和妻子同岁,今年35岁,打算20年后即55岁退休,夫妻俩目前和退休后的支出水平和支出结构如下表所示。考虑到通货膨胀的因素,夫妇俩每年的生活费用预计会以年4%的速度增长。夫妇俩预计退休后可生存25年,现在拟用10万元作为退休基金的启动资金。夫妻俩均享受国家基本养老保险,退休后夫妻俩每年能拿到大约8万元退休金(假设发生在每年年初)。夫妇俩在退休前采取较为积极的投资策略,假定年回报率为6%;退休后采取较为保守的投资策略,假定年回报率为4%。请为进行退休养老规划;若夫妇俩每年的结余没有这么多,二人决定将退休年龄推迟5年,请再为进行退休养老规划。