某企业2017年有关预算资料如下: (1)预计该企业3~7月份的销售收入分别为30000元、40000元、50000元、60000元、70000元。每月销售收入中,当月收到现金30%,下月收到现金70%。 (2)各月直接材料采购成本按下一个月销售收入的60%计算。所购材料款于当月支付现金50%,下月支付现金50%。 (3)预计该企业4~6月份的制造费用分别为3000元、3600元、3200元,每月制造费用中包括折旧费600元。 (4)预计该企业4月份购置固定资产需要现金10000元。 (5)企业在3月末有长期借款14000元,利息率为15%。 (6)预计该企业在现金不足时,向银行申请短期借款(为1000元的整数倍);现金有多余时归还银行借款(为1000元的整数倍)。借款在期初,还款在期末,借款年利率12%。 (7)预计该企业期末现金余额的规定范围是6000~7000元,长期借款利息每季度末支付一次,短期借款利息还本时支付,其他资料见现金预算表。 要求:根据以上资料,完成该企业4~6月份现金预算的编制工作。 现金预算表 单位:元 月份 4 5 6 期初现金余额 6000 经营性现金收入 可供使用现金 经营性现金支出: 直接材料采购支出 直接工资支出 1000 2500 1800 制造费用支出 其他付现费用 700 800 650 预交所得税 7000 资本性现金支出 现金余缺 支付利息 取得短期借款 偿还短期借款 期末现金余额