果香公司行政部经理高远从北京出差回来,交给秘书一些票据,主要有:飞机票2张、地铁票6张、住宿发票1张,餐饮票2张,礼品收据3张,要求为其报销。拿到这些票据后开始填写报销单。她将所有的票据按时间顺序用固体胶棒粘贴在报销单后,让签完字后直接拿给了出纳。出纳将这份报销单退了回来,让其重新整理。请问,案例中的在报销什么不妥之处?并运用相关知识进行说明。 1、在报销不妥之处:(1)报销要用发票,不能使用收据(2)整理票据时不能按时间顺序,要分类进行整理(3)粘贴不能用固体胶棒,只能用适量的胶水(4)报销履行相应的手续。 每个企业都有相关的财务报销制度,秘书在报销遵守相应的程序:( 1)到财务部门领取差旅费报销单,如实填写报销单的有关内容,并将有关车票、机票等原始凭证粘贴在《报销单粘贴单》上。粘贴时要分类粘贴,同类票据应集中在一起,只能用适量的胶水。(2)将填好的《差旅费报销单》及粘贴好的报销单据送相关领导审批并签字。(3)将领导签字的《差旅费报销单》交财务部门会计审核。(4)出纳人员按规定对报销单据进行审核复查。 案例中的应将礼品收据取出改成发票,粘贴单据分类,将同类票据集中粘贴,并且只能用适量的胶水,报销时要履行相应的程序及签字,不能直接拿去给出纳。