某企业2016年10月31日银行存款日记账账面余额为54000元,开户行送到的对账单所列本企业存款余额62770元,经逐笔核对,发现未达账项如下: (1)28日,企业为开出现金支票一张,计3500元,用以支付供货方货款,供货方尚未持该支票到银行兑现。 (2)29日,企业送存银行的某客户转账支票2100元,因对方存款不足而被退票,公司未接到通知。 (3)30日,企业当月的水电费750元银行已代为支付,企业尚未接到通知而未入账。 (4)30日,企业委托银行代收款项14000元,银行已转入公司的存款户,但公司尚未收到通知入账。 (5)30日,企业收到购货方转账支票一张,金额为6000元,已经送存银行,但银行尚未入账。 (6)31日,银行计算企业存款利息120元,已记入企业存款户,企业尚未接到通知而未入账。 要求:试编制甲公司银行存款余额调节表。 银行存款余额调节表 2015 年 3 月 31 日 单位:元 项目 金额 项目 金额 企业银行存款账面余额 加:银行已收企业未收 减:银行已付企业未付 调整后存款余额 ( 1 ) ( 2 ) ( 3 ) ( 4 ) 银行对账单存款余额 加:企业已收银行未收 减:企业已付银行未付 调整后存款余额 ( 5 ) ( 6 ) ( 7 ) ( 8 )