目前在某咨询公司，月薪税前1．5万人民币，按15%缴纳三险一金，年底约有税前15万元的奖金收入。太太是幼儿园教师，工作稳定，每月收入税后3500元。二人目前均为32岁，2005年结婚，2005年6月首付15万元，采用等额本息方式贷款购买了一套总价60万元的90平方米住房，贷款期限20年，购买当月开始还款。2008年，二人的儿子彤彤出生，给两人带来了很多快乐，但随之增长的还有日益增多的家庭支出。为了给儿子提供最好的生活条件，二人于2008年1月首付30万元，购买了一套总价100万元120平方米三室一厅。同样采用等额本息贷款方式，贷款20年，购买当月开始还款。两次贷款都是商业贷款，贷款利率6%。此外，夫妻二人给彤彤报了钢琴和书法课程，培训班的费用加上各种日常开支，家庭的每月支出由以前的每月4000元，变为了目前每月7000元。二人有一辆市值15万元的经济型轿车，每月需养车费用1000元。 目前家庭有活期存款10万元，定期存款20万元，20万元的国债。曾在2006年听朋友的推荐，投资了10万元的某偏股型基金，到2009年底市值为14万元。此外，太太购买了某银行的理财产品30万元。综合考虑夫妇的风险承受能力，预计二人的年投资回报率为5%。 作为项目经理，平时应酬较多，平均每年需要2万元，太太是户外运动的爱好者，经常和朋友进行野外旅游，每年的外出和购买装备的费用需1万元。二人每年孝敬双方父母需2万元。目前，夫妇想请理财规划师通过理财规划为其解决以下问题: 1、随着孩子的成长，夫妇感到儿子的教育和生活花费日益增多，加上两套房子的房贷，资金压力很大，希望理财给出一个解决办法。 2、想知道目前只依靠单位福利的风险保障是否完备，如果不足，还需要补充哪些保险。 3、夫妇二人都曾在海外留学，因此，也计划在儿子长大后可以将孩子送往美国读大学，综合考虑美国学费和生活费的增长情况及我国的汇率变化。预计届时需要120万元的留学费用，这笔钱需要提前进行准备。 4、夫妇60岁时正常退休，因为平时工作较忙并且经常出差，二人很少一同旅游，因此夫妇希望退休后，可以有时间一同走走各地的风景名胜。而因为经常喝酒应酬，身体并不是很好，综合考虑各种休闲费用和医疗支出，二人预计以85岁为生存目标，至少需要180万元的养老费用 5、想更换一辆三厢的家庭用车，预计花费25万元。 提示: 信息收集时间为2009年12月31日。 不考虑存款利息收入。 月支出均化为年支出的十二分之一。 工资薪金所得的免征额为2000元。 计算过程保留两位小数，计算结果保留到整数位。 客户财务状况分析