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【多选题】
根据反洗钱法规定，金融机构下列哪些行为将受到处罚（）A.
未按照规定建立反洗钱法内控制度，未按照规定设立专门机构活着制定专业机构负责反洗钱工作的
B.
未按照规定要求单位提供有效证明文件和资料，进行核对登记，未按照规定保存客户的账户资料和交易记录的
C.
违反规定将反洗钱工作信息泄漏给客户和其他工作人员的
D.
未按照规定报告大额交易和可疑交易的
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反馈参考答案：
举一反三
【多选题】下列关于应付账款函证的说法中，正确的有( )。
A.
函证是查找漏记应付账款的有效程序
B.
函证无效时应实施替代审计程序
C.
针对应付账款，通常采用积极式函证
D.
要根据明细账户期末余额而不是发生额大小来选择函证对象
【单选题】关于应付账款的函证的说法中正确的是
A.
应付账款必须进行函证
B.
进行函证时,注册会计师应重点选择资产负债表日余额较大的供应商进行函证
C.
函证最好采用积极函证方式,并具体说明应付金额
D.
注册会计师不需应付账款函证的过程进行控制
【单选题】下列关于应付账款函证说法中,不正确的是( )
A.
一般情况下，应付账款不需要函证
B.
如果确实需要函证，最好采用积极方式函证
C.
没有按月寄送对账单的供应商无需函证
D.
如果存在未回函的重大项目，注册会计师应采取替代程序
【单选题】关于应付账款的函证的说法中正确的是（ ）。
A.
应付账款必须进行函证
B.
对资产负债表日金额不大，甚至为零的客户不必函证
C.
函证最好采用积极函证方式，并具体说明应付金额
D.
对于应付账款函证，注册会计师不需对函证的过程进行控制
【单选题】关于应付账款的函证的说法中正确的是()
A.
应付账款必须进行函证
B.
进行函证时，注册会计师应选择资产负债表日金额不大，甚至为零且对被审计单位不重要的供应商进行函证
C.
函证最好采用积极函证方式，并具体说明应付金额
D.
注册会计师不需应付账款函证的过程进行控制
【单选题】下列关于全响应的分解描述不正确的是（ ）。
A.
全响应 = 零输入响应 + 零状态响应
B.
全响应 = 稳态分量 + 强制分量
C.
全响应 = 强制分量 + 自由分量
D.
全响应 = 稳态分量 + 暂态分量
【单选题】下列关于应付账款的函证的说法中,正确的是( )
A.
进行函证时,注册会计师应选择资产负债表日金额不大,甚至为零,且对被审计单位不重要的供应商进行函证
B.
对未回函的,注册会计师应视同错报,并考虑对审计意见的影响
C.
函证最好采用积极的函证方式,并具体说明应付金额
D.
注册会计师不需对应付账款函证的过程进行控制
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