目的：练习登记三栏式现金日记账和银行存款日记账的记账与结账。 资料：利尼公司2010年8月发生下列经济业务(现金日记账借方期末余额为850元，银行存款日记账借方期初余额为55480元)。 (1)3日开出现金支票，从银行提取现金3600元。 (2)3日采购员山出差预借差旅费1000元，以现金支付。 (3)3日购买办公用品，支付现金400元。 (4)5日采购员山报销差旅费，交回现金100元。 (5)6日开出转账支票支付宏克企业15000元货款。 (6)6日收到华丰公司所欠货款，款项16750元已存入银行。 (7)9日以银行存款支付广告费4500元。 (8)16日以银行存款支付借款利息350元。 (9)26日以银行存款支付管理部门水电费1800元。 (10)29日向光明公司购料一批，货款26340元，开出转账支票一张。 要求：根据资料，登记三栏式库存现金日记账和银行存款日记账，并进行结账。 库存现金日记账 第 页 2010年 凭证号 摘 要 对方科目 收 入 付 出 结 余 月 日 收 款 付 款 银行存款日记账 第 页 2010年 凭 证 摘 要 对方科目 借 方 贷 方 余 额 月 日 字 号